第一条 为加强合作发展处经费管理，提高资金使用效益，根据高等学校财务制度》等有关法规，依照《新葡萄8883官网AMG财务两级管理实施细则》、《新葡萄8883官网AMG预决算管理实施办法》、《新葡萄8883官网AMG财务管理办法》、《上海政法法学院财务管理办法》等学校制度，特制定本实施办法。
第二条 经费来源
按年度学校划拨给合作发展处的工作经费。
第三条 经费使用原则
从全局出发，通盘规划，分清轻重缓急与主次先后，适当照顾各方面的需要，妥善分配资金。
根据经费项目的不同，在使用经费时，以坚持专款专用为原则，具体工作中再按客观需要进行统筹安排。
第四条 经费审批权限
单项支出（即单张报销单金额）在2万元（含）以下的，由合作发展处部门负责人审批签字；单项支出在2万元以上5万元（含）以下的，再报分管相关业务工作的校领导审批签字；单项支出在5万元以上50万元（含）以下的，再报分管财务校领导审批签字；单项支出在50万元以上的，还需报校长审批签字。
合作发展处部门负责人离校期间，应当授权委托本部门其他负责人代为行使经费审批权，并出具授权委托书，经分管财务校领导批准后，报计财处备案。
合作发展处人员必须严格遵守学校规定，不得通过将单项支出金额化大为小、化整为零的方式逃避审查和财务监督。
第五条 合作发展处各项经费报销必须按规定审批签字。
第六条 报销的发票（收据）必须是原件，不能使用复印件，并且每张发票（收据）具有合法性，即必须是国家税务部门统一印制且购票人与开票人一致的发票，或者是国家财政部门统一印制的各类收据。
第七条 每张发票（收据）上必须正确填写付款单位名称、日期、内容、金额（金额大小写必须相符），不得涂改、挖补。
第八条 按照现金管理制度和本市公务卡管理规定，单项支出在200元（含）以上的，原则上应采用转账支票、汇款、公务卡等方式支付。
第九条 批量购买办公用品、图书等单项支出在500元（含）以上的，应附商品清单（注明商品名称、数量、单价、金额）并加盖售出单位的公章或财务专用章。
第十条 教育发展基金会、校友会的经费管理使用另行规定。
第十一条 本办法由合作发展处负责解释。
